万州天气,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度报告摘要,拖拉机视频

北京凯文德信教育科技股份有限公司

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-009

2018

年度陈说摘要

一、重要提示

本年度陈说摘要来自年度陈说全文,为全面了解本公司的运营效果、财务状况及未来打开规划,出资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度陈说全文。

非标准审计定见提示

适用 不适用

董事会审议的陈说期一般股赢利分配预案或公积金转增股本预案

公司方案不派发现金盈余,不送红股,不以公积金转增股本。

董事会抉择经过的本陈说期优先股赢利分配预案

二、公司根本状况

1、公司简介

2、陈说期首要事务或产品简介(一)陈说期内公司的首要事务

凯文教育以“培育具有家国情怀、世界视界的首领人才”为方针,以“引导学生寻觅合适自己之路;协助教师攀爬教育愿望之巅;推进校园跻身世界名校之列”为愿景,致力于构建以实体校园为依托,以上下流工业为延伸,事务包含K12教育、体育练习及营地教育、艺术与科技教育、品牌输出、上下流练习的世界教育生态工业链,经过内部资源整合、强强联合与外部延伸偏重的办法获得工作抢先位置。

公司以 “K12实体校园+体育、艺术、科技练习+营地教育+品牌输出”为运营办法,以实体校园为依托获得资源布景、品牌效应与受众集体,以体育练习、艺术练习、科技练习、营地教育、品牌输出与上下流练习为盈余点,打开教育及相关事务:

(1)世界校园范畴。现在公司具有两所坐落北京市的K12世界教育校园,即北京海淀凯文校园和北京市向阳区凯文校园。两所校园在硬件设备、师资力气、教育体系、特征课程等方面均在同工作中处于优势位置;

(2)体育练习及营地教育范畴。公司以旗下全资子公司凯文体育为打开渠道,以实体校园为依托,经过整合校区内的优质教育资源,与世界闻名体育公司树立协作联系,在为实体校园供给专业化体育课程的一起,面向社会打开定制化及专业化的体育练习与营地教育、青少年体育赛事事务,各板块完成杰出协作、协同打开,打造国内青少年体育练习的抢先品牌;

(3)艺术教育范畴。公司全面引入高层次、高认知度的优质艺术教育资源,在戏曲、音乐、舞蹈、视觉艺术、传统文明等艺术板块继续发力,逐渐进行自有课程和品牌商场化的转化,为广阔学生供给多层次、更广泛的艺术课外课程挑选。一起,公司愈加注重各个艺术类别之间的课程和谐与教育资源转化,完成“凯文艺术”品牌的商场化运营;

(4)科技教育范畴。公司已搭建了齐备的STEM课程体系,以及针对各项赛事的专项培育方案,且与多家科技馆、博物馆协作施行体会式研学,凯文校园STEM课程学员已在世界机器人大赛等多项赛事获取奖项。

(5)品牌输出与升学练习范畴。公司旗下教育研讨院整合了国表里顶尖的、老练的世界教育理念和体系,树立了优异师资开掘、储藏的人才体系,及世界化教师练习、教育体系与教材研制体系,树立了凯文品牌的处理效劳输出渠道。公司旗下控股子公司凯文睿信专心于言语练习,依据客户需求,定制个性化课程。

(二)陈说期内,公司所在工作的打开特征(1)区域性

教育效劳工作的区域散布与区域人均收入水平、人口会集度有显着联系。因为世界教育工作的方针客户首要效劳出国留学集体,该集体家庭收入水平缓教育水均匀较高,教育理念较为前沿。因而世界教育工作呈现必定的区域性特征,首要会集在我国东南沿岸或一、二线内陆城市等经济较为兴旺的区域。依据新学说数据核算来看,现在我国大陆区域世界校园依然会集集合在一线城市。2018年广东、上海、江苏、北京区域的世界校园数量位居前四。

(2)周期性

世界教育工作中的世界校园,因为一般从事根底教育阶段的教育工作,而根底阶段教育伴跟着学生的整个生长进程,具有长时刻、接连、安稳的特征。跟着经济水平的进步,只需微观经济环境不发作大的改变,家长一直对学生的教育与本质养成高度注重,并坚持继续的教育投入。

另一方面,世界校园的中心则是世界课程,课程的运营需求完好的团队,而团队的培育与老练则需求必定的时刻;别的,国家对学历教育的校园面积和配套设备的规划都有严厉的硬性规矩,因而,世界校园的商场供给无法在短时刻内敏捷添加。因而,世界教育工作周期性特征不显着。

(3)季节性

世界教育工作具有必定的季节性,教育工作包含校园开学后的正常运营期。正常状况下,校园的招生时刻相对会集,每年的三季度为入学高峰期。练习事务没有较显着的季节性,全年打开运营活动。冬夏令营及营地教育事务首要会集在春假及寒暑假。

3、首要管帐数据和财务方针(1)近三年首要管帐数据和财务方针

公司是否需追溯调整或重述以前年度管帐数据

是 否

单位:人民币元(2)分季度首要管帐数据

单位:人民币元

上述财务方针或其加总数是否与公司已宣布季度陈说、半年度陈说相关财务方针存在严重差异

4、股本及股东状况(1)一般股股东和表决权康复的优先股股东数量及前10名股东持股状况表

单位:股(2)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股状况表

公司陈说期无优先股股东持股状况。

(3)以方框图办法宣布公司与实践操控人之间的产权及操控联系

5、公司债券状况

公司是否存在揭露发行并在证券买卖所上市,且在年度陈说赞同报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

三、运营状况评论与剖析

1、陈说期运营状况简介

公司是否需求恪守特别工作的宣布要求

在陈说期内,公司会集上市公司资源和优势打开教育及教育效劳事务。公司以实体校园获得资源布景、品牌效应与受众集体,以体育练习、营地教育、品牌输出与上下流练习为盈余点,打开世界教育事务。陈说期内,公司完成运营收入2.42亿元,首要打开的运营活动如下:

(一)深化实体校园打开内在,凝集中心竞赛力

陈说期内,公司以全资子公司凯文智信和文凯兴作为世界校园事务的运营主体,首要为海淀凯文校园和向阳凯文校园供给运营处理和咨询效劳,两所校园均具有齐备的师资力气和完善的教育渠道体系。两所凯文校园供给集小学、初中、高中于一体的K12世界教育,并选用每班20-25人的“小班化”教育办法。

海淀凯文校园

海淀凯文校园地处北京市海淀区杏石口路65号院,校园遵偱“中西合璧、文体并行”的办学思路,选用双语课程体系,施行全学段双语教育,并施行全学段双班主任和导师原则,校园可包容学生约1,500人。

处理体系:海淀凯文校园施行董事会领导下的校长负责制,由清华大学隶属校园供给招聘、处理教师及拟定、施行教育方案等方面的咨询效劳。

课程体系:海淀凯文万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频校园具有齐备的课程体系。在清华大学附中及其世界部经过多年实践、研讨美国及其他世界课程的根底上,结合国内课程内容研制了1-12年级双语课程体系(THIC),该课程体系可以满意九年义务教育我国国家课程标准要求,还可以满意美国中心课程体系标准的要求。在高中阶段,校园为学生供给世界标准的AP课程,AP课程现已过美国大学理事会认证。校园课程首要分为学术课程、艺体课程、拓宽课程、沙龙课程等。

师资体系:海淀凯文校园具有国表里优质的师资力气,校园延聘具有世界水平的优质师资,选用美国教育架构,在教育理念和教育办法上,教师选用将中美课程有用结合,进步学生的艺体本质和世界视界;教师团队均具有优异的学术水平缓丰盛的教育经历,部分教师还参与过大型世界课程项目开发与研讨;校园依照清华附中一体化世界校园的教师标准进行招聘和练习,首要教师具有耶鲁大学、清华大学、北京大学、加州伯克利大学等名校教育布景;中心骨干教师曾担任海淀区英语学科带头人、北京四中出国留学辅导工作室主任、清仁科百华华大学隶属中校园长助理、北京期望世界校园实施校长等职。整体而言,教师团队硕士及以上学历达70%,50%以上的教师具有2个以上专业学位,均匀教龄超越11年。

本质教育体系:文体并行,体育和艺术教育为海淀凯文校园的办学特征,校园供给音乐、美术、舞蹈、网球、高尔夫、棒球、击剑等多项课程,并组成校正、社团,在各种竞赛中屡获荣誉;与世界接轨的拓宽课程有助于学生完善知识结构,开辟视界,进步着手及立异才能,满意生长需求,校园开设的拓宽课程有言语类课程、数学思维、核算机美术规划、编程、STEM课程、物理碗竞赛等科学课程、模仿联合国和大师课等文明课程;沙龙课程作为选修课,包含了体育、艺术、科技、构思等近60个类别,为学生供给丰盛多彩的课后沙龙活动。

硬件设备:杰出的硬件设备是施行优质教育效劳的重要确保,也是校园施行差异化竞赛的重要根底。校园具有景象化的校园环境,已树立了先进、完好的体育设备,除1个标准足球场、8个标准篮球场和5个标准室外网球场之外,校园还具有世界尖端赛事标准的运动竞赛场所和教育硬件设备,如世界田联黄金联赛标准的蓝色跑道、按中网钻石球场标准建造的网球场、北京区域仅有一个由美国棒球工作大联盟规划督造的棒球场、室外高尔夫球场、攀岩壁、击剑馆、羽毛球场所、健身中心和室内游水馆,可以培育并满意学生多样化的运动需求。

向阳凯文校园

向阳凯文校园地处北京市向阳区,校园遵从“中西合璧、文体并行”的办学思路,选用IB课程体系,分学段双语教育,施行中外双班主任制和导师制教育,校园可包容学生约4,000人。

处理体系:向阳凯文校园施行董事会领导下的校长负责制,由校园自主处理。

课程体系:向阳凯文校园具有齐备的课程体系。校园供给IB课程体系,校园开学一年即成为IBDP候选校园。IB课程是世界文凭安排为全球学生所开设的教育体系,具有抢先的教育思维和共同的结构。IB文凭被北美和欧洲绝大多数大学高度认可。

师资体系:向阳凯文校园选聘的教师具有多年IB或世界教育经历,外方教师均来自母语为英语的国家,中方教师具有双语教育和世界教育经历,部分教师具有海外留学布景。超越50%的教师具有硕士、博士学历,超越60%的教师具有10年以上的执教经历。

本质教育体系:体育和艺术教育是向阳凯文校园的教育特征。校园以引领学生归纳本质培育,将艺体课程归入必修,校园开设的本质教育课程有美术、门头沟安全教育渠道舞蹈、声乐、钢琴等艺术类课程,以及网球、足球、篮球、曲棍球、冰上运动及水上运动等体育类课程;一起,开设相关拓宽课程:合唱团、模型制造、我国戏曲、游览游戏、耐力练习、橄榄球、太极、音乐独奏、数学建模、无线电沙龙、歌词赏析、我国构思写作等,磨炼学生的身体本质、强化学生的音乐技巧及才能、进步学生的科学本质、发掘学生的心思感触、进步学生的鉴赏水平及文学本质等,全方面培育学生的归纳本质才能。

硬件设备:向阳凯文校园具有美丽的校园环境与高端的设备设备;建造独具特征的标准冰球竞赛场馆、足球场、篮球场、网球场、田径场、标准游水池等各类体育场馆,以及剧院、小剧场、琴房、排练厅、舞蹈室等。为练习学生的艺术修养、专项专长和全面品格刻画奠定坚实根底,构建了立足于世界教育工作的中心竞赛力。

(二)强化办学特征,展示凯文教育共同商场竞赛力

体育和艺术科技教育是凯文教育的特有竞赛力。校园以体育和艺术、科技教育引领学生归纳本质培育,将艺体课程归入必修范畴,经过艺体必修课程以及专项专长培育,协助学生健旺体魄、气质高雅,树立恪守规矩、公平竞赛和团队协作的认识,具有兢兢业业,勇于挑战和坚韧不拔的精力。

公司现在现已与英国曼城足球沙龙、美国工作棒球大联盟等特征、优质教育资源和渠道打开协作,打开了MLBPLAYBALL青少年棒球联赛(北京赛区)、我国网球揭露赛青少年巡回赛、游水精英邀请赛等一系列有助学生生长的世界化体育活动,并邀请到曼城足球沙龙、NHL北美工作冰球联盟等具有世界级名誉的闻名专业运动安排、联盟安排和优异运动员、教练到访校园并与学生沟通,泠构建了校园的差异化竞赛优势和办学特征。

陈说期内,凯文体育深化课程,经过自主研制及深度协作等办法,树立了凯文体育独有的课程体系,环绕实践课程需求,为海淀凯文校园、向阳凯文校园在校学生量身定制了棒球、网球、高尔夫、击剑、足球、冰球、游水、花样游水、橄榄球、篮球等10个特征项意图中心体育课、拓宽课和校正课等。并在原有棒球、网球、高尔夫、击剑校正的根底上,组成定向越野校正、足球校正、冰球校正、游水校正,体育校正已初具规模。

陈说期内,公司全面引入优质艺术教育资源,逐渐进行自有课程和品牌商场化的转化。2018年下半年以来,公司在戏曲、音乐、舞蹈、视觉艺术、传统文明等艺术板块继续发力,引入高层次、高认知度的各类艺术资源,为广阔学生万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频供给多层次、更广泛的艺术课外课程挑选。一起,愈加注重各个艺术类别之间的课程和谐与教育资源转化,完成“凯文艺术”品牌的商场化运营。

凯文与全球闻名艺术院校逐个对接相关范畴协作,测验让世界优质艺术教育资源在凯文完成落地。国内,凯文教育拟与北京师范大学艺术与传媒学院在师资、课程等方面打开协作,让高档教育落地凯文校园;世界上,凯文正与英国契天音乐学院、美国曼哈顿音乐学院、美国艾迪怀德艺术高中校园、纽约素描、绘画和雕塑工作室校园等校园打开洽谈与协作,为广阔在校学生对接愈加高水准的艺术教育资源。

在科技教育范畴,公司将STEM科学课程科目要点研制,引入英国美国优异的师资和课程,英国九大公学stem双师讲堂,馆校协作课程;经过加州伯克利数学竞赛师资练习沟通,并经过参与世界大赛Botball、FLL等打磨自己的竞赛类课程规划,落地PBL教育法,构成自有教育体系,并在STEM教育范畴里不断立异。

(三)树立品牌效应,推进招生工作稳步进行

公司以杰出的教育场所、硬件设备等为教育支撑,凭借与闻名体育品牌协作的专业渠道,将继续加大对优质教育资源的开辟和储藏,强化公司在体育、艺术教育范畴的差异化竞赛优势;一起,校园将在选聘和练习优异师资人才方面加大投入,储藏丰盛的师资力气,搭建和完善课程教研教育体系,确保教育质量的延续性,稳固杰出的教育口碑,堆集品牌闻名度。凯文校园每学年举办多场校园敞开日、入学调查活动,并拟定和安排校园观赏的标准化道路。施行多渠道、多内容推行,活跃参与业界活动,招引方针集体。

陈说期内,海淀凯文校园和向阳凯文校园在校学生人数稳步增长。

(四)延伸体育教育工业链,体育练习、营地教育与体育赛事事务稳中有进

凯文学信作为 “凯文体育”品牌的首要运营渠道,凭借与美国工作棒球大联盟(MLB)、英国曼城足球沙龙等国外闻名体育安排的高起点协作,打造了“练习+营地+赛事”三位一体的事务格局,已构成了较为老练的商业运营体系和运营办法以及较强的品牌闻名度。

陈说期内,凯文学信在向校内学生供给练习效劳的一起面向社会开设篮球、足球、网球、冰球、棒球、橄榄球、高尔夫、击剑、游水、花样游水等体育特征练习事务,一起开设包含棒球、足球、游水等各类运动项目在内的冬夏令营,得到营员及家长的共同认可。学员的杰出体会构成口碑效应与凯文校园的招生相互促进、共同打开。凯文学信经过主办、承办或协办2018年北京市中小学击剑竞赛、2018年北京市中小学生游水揭露赛等很多体育赛事活动,传达“凯文体育”品牌,构成事务收入。一起,凯文学子在各类体育竞赛中获得了杰出的效果和名次 。

(五)收买海外名校,打造高端艺术教育渠道

2018年6月21日,公司全资子公司文华学信与美国瑞德大学(Rider University)签定《收买与出售协议》,文华学信以在美国新泽西州树立的子公司普林斯顿威斯敏斯特世界有限责任公司为主体依照《收买与出售协议》的约好收买美国瑞德大学部属的威斯敏斯特合唱音乐学院(WestminsterChoirCollege)、威斯敏斯特音乐校园(Westminster Conservatory of Music)和威斯敏斯特继续教育学院(Westminster Continuing Education)的有关财物并进行其后续运营。

威斯敏斯特三所学院坐落美国新泽西州,隶归于瑞德大学,专业从事音乐艺术专业的教育。本次收买是公司教育事务在全球布局的初步和要害,对公司增强跨文明运营才能、进步品牌价值和竞赛力具有重要作用。收买完成后,公司运营链条将延伸到高档教育阶段,公司世界校园艺术本质培育特征的优势将进一步稳固,运营水平缓可继续性将进一步进步,高端优质的教育品牌形象也将进一步凸显。

(六)拟非揭露发行股票,延伸教育工业布局

经第四届董事会第十二次会议及2018年第五次暂时股东大会审议经过,公司拟谋划非揭露发行股票事项,本次非揭露发行股票数量不超越发行前总股本的20%,且征集资金总额不超越人民币10.00亿元(含本数),扣除发行费用后,征集资金净额拟出资于“青少年高品质本质教育渠道项目”。

本次征集资金出资项目“青少年高品质本质教育渠道项目”的施行,有利于公司捉住本质教育商场战略打开期,运用既有教育资源优势,延伸现有教育工业布局,在世界校园事务的根底上,大力打开高品质本质教育事务,推进品牌输出、处理输出、课程体系输出和校表里教育事务协同打开,进步现有优质资源的边沿效益,增强公司盈余才能,完成公司打造“世界教育+本质教育”的战略布局。

(七)实施优异人才引入与储藏战略,使人才成为企业打开内部驱动力

优异的师资力气是教育工业打开的中心软实力,公司经过与国表里顶尖教育安排强强联合,引入优异的世界教育处理人才与教师团队;一起公司旗下教育研讨院聚集师资团队的甄选、培育与人才储藏,确保教育工业各校园及相关事务的优异人才供给。

2、陈说期内主营事务是否存在严重改变

3、占公司主营事务收入或主营事务赢利10%以上的产品状况

单位:元

4、是否存在需求特别注重的运营季节性或周期性特征

5、陈说期内运营收入、运营本钱、归归于上市公司一般股股东的净赢利总额或许构成较前一陈说期发作严重改变的阐明

6、面对暂停上市和停止上市状况

7、触及财务陈说的相关事项(1)与上年度财务陈说比较,管帐方针、管帐估量和核算办法发作改变的状况阐明

2017年6月财政部发布了《企业管帐原则解说第9号一关于权益法下出资净丢失的管帐处理》、《企业管帐原则解说第10号一关于以运用固定财物发作的收入为根底的折旧办法》、《企业管帐原则解说第11号一关于以运用无形财物发作的收入为根底的摊销办法》及《企业管帐原则解说第12号一关于要害处理人员效劳的供给方与接受方是否为关联方》等四项解说,本公司于2018年1月1起实施上述解说。

依据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格局的告诉》(财会[2018]15号)要求,对没有实施新金融原则和新收入原则的企业应按如下规矩编制财务报表:

财物负债表中将“应收收据”和“应收账款”归并至新增的“应收收据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定财物整理”归并至“固定财物”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“敷衍收据”和“敷衍账款”归并至新增的“敷衍收据及敷衍账款”项目;将“敷衍股利”和“敷衍利息”归并至“其他敷衍款”项目;将“专项敷衍款”归并至“长时刻敷衍款”项目。

赢利表中从“处理费用”项目平分拆出“研制费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本公司依据财会【2018】15号规矩的财务报表格局编制2018年度财务报表,并选用追溯调整法改变了相关财务报表列报。夫前相关列报调整影响如下:

2017年12月31日受影响的兼并财物负债表和母公司财物负债表

2017年度受影响的兼并赢利表和母公司赢利表(2)陈说期内发作严重管帐过失更正需追溯重述的状况阐明

公司陈说期无严重管帐过失更正需追溯重述的状况。

(3)与上年度财务陈说比较,兼并报表规模发作改变的状况阐明

本期新增子公司:

(4)对2019年1-3月运运营绩的估计

北京凯文德信教育科技股份有限公司

法定代表人海尔hnm体系:徐广宇

2019年4月17日

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-007

第四届董事会第二十二次会议抉择布告

本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好,没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

北京凯文德信教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第二十二次会议(以下简称“会议”)告诉于2019年4月5日以传真、邮件、专人送达等办法宣布,会议于2019年4月17日在公司会议室以现场表决办法举行。会议应到会董事7人,实践到会董事7人,公司监事和高档处理人员列席了本次会议。本次会议的到会人数、招集举行程序、议事内容均契合《公司法》和《公司章程》的相关规矩,会议合法有用。

会议由董事长徐广宇先生掌管,与会董事经审议经过如下方案:

一、《2018年度总经理工作陈说》

表决效果:7票赞同,0票对立,0票放弃

二、《2018年度董事会工作陈说》

本方案需求提交2018年年度股东大会审议。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年年度陈说全文》之“运营状况评论与剖析”章节。

公司独立董事向董事会提万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频交了《独立董事2018年度述职陈说》,并将在 2018年年度股东大会上进行述职。详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《独立董事2018年度述职陈说》。

三、《2018年度财务决算陈说》

2018年度,公司处理层依据年头拟定的事务规划,活跃布局教育及其相关工业打开,全年完成运营收入24,179.43万元,归归于上市公司股东的净赢利-9,795.42万元,较上年削减521.14%。

四、《2018年年度陈说全文及摘要》

公司整体董事、高档处理人员对公司《2018年年度陈说全文及摘要》签署了书面承认定见,确保公司2018年年度陈说内容实在、精确、完好,不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年年度陈说全文》及在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《2018年年度陈说摘要》。

五、《2018年度赢利分配预案》

经华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)审计,2018年公司兼并报表完成归归于母公司一切者的净赢利为-97,954,180.65元,年底可供股东分配的赢利为-88,690,602.16元。2018年母公司完成净赢利-15,168,197.75元,可供股东分配的赢利为68,861,934.28元。

依据《公司法》、《公司章程》的规矩,结合公司现在的实践运营打开需求,经公司董事会审议,公司拟定2018年度赢利分配预案为:2018年度不派发现金盈余,不送红股,也不以公积金转增股本。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于2018年度拟不进行赢利分配的专项阐明》。

六、《关于2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》

公司依据《上市公司监管指引第2号逐个上市公司征集资金处理和运用的监管要求》(证监会布告[2012]44号)和《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》及相关格局指引的规矩编制了《2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《关于2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》。

七、《2018年度内部操控自我点评陈说》

公司依据《企业内部操控根本标准》及其配套指引的规矩和其他内部操控监管要求,结合公司内部操操控度和点评办法,在内部操控日常监督和专项监督的根底上,针对公司2018年12月31日(内部操控点评陈说基准日)的内部操控有用性进行了点评,编制了《2018年度内部操控自我点评陈说》。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年度内部操控自我点评陈说》。

八、《关于延聘公司2019年度审计安排的方案》

华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)具有从事证券、期货相关事务资历,可以为公司供给相应的效劳。华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)拟定的2018年度年报审计战略及方案契合法令法规关于审计规程的要求,而且契合公司的实践状况,遵从了《我国注册管帐师独立审计原则》,审计定见客观、公允、实在地反映了公司2018年度财务状况和运营效果。

依据《公司法》及《公司章程》等规矩,公司拟继续延聘华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)为公司2019年度财务陈说审计安排,聘期一年,由股东大会授权董事会抉择其酬劳事宜。

九、《关于控股子公司成果许诺完成状况的方案》

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于控股子公司成果许诺完成状况的布告》。

十、《关于管帐方针改变的方案》

公司董事会以为:本次管帐方针改变是公司依据财政部发布的相关规矩进行的合理改变,契合有关法令、法规和《公司章程》的规矩,不会对公司财务报表发作严重影响,因而赞同公司本次管帐方针改变。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮失望之塔97资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于管帐方针改变的布告》。

十一、《关于举行2018年年度股东大会的方案》

鉴于本次董事会审议经过的部分方案需求提请股东大会审议,公司依据《公司法》、《证券法》以及《公司章程》相关规矩,定于2019年5月8日下午3:00在北京市向阳区金盏城镇宝泉三街46号院4号楼8层公司会议室举行公司2018年年度股东大会,会议采纳现场结合网络投票举行办法。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于举行2018年年度股东大会的告诉》。

独立董事对有关方案宣布的独立定见详见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《独立董事关于相关事项的独立定见》。

特此布告。

董 事 会

2019年4月18日

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-008

第四届监事会第十八次会议抉择布告

本公司及监事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好,没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

北京凯文德信教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届监事会第十八次会议(以下简称“会议”)告诉于2019年4月5日以传真、邮件、专人送达等办法宣布,会议于2019年4月17日在公司会议室以宁瑶瑶现场表决办法举行。本次会议应到会监事3人,实践到会监事3人。本次会议举行契合《公司法》、《公司章程》等有关法令、法规的规矩,会议合法有用。

会议由监事会主席陈惠文女士掌管,与会监事经审议经过了以下方案:

一、《2018年度总经理工作陈说》

表决效果:3票赞同,0票对立,0票放弃

二、《2018年度监事会工作陈说》

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年度监事会工作陈说》。

三、《2018年度财务决算陈说》

2018年度,公司处理层依据年头拟定的事务规划,活跃布局教育及其相关工业打开,全年完成运营收入24,179.43万元,归归于上市公司股东的净赢利-9,795.42万元,较上年削减521.14%。

四、《2018年年度陈说全文及摘要》

依据《证券法》第六十八条的规矩,公司监事会对《2018年年度陈说全文及摘要》进行了充沛审阅,宣布如下审阅定见:

1、公司《2018年年度陈说全文及摘要》的编制和审议程序契合相关法令、法规、《公司章程》和公司内部处理原则的各项规矩;

2、公司《2018年年度陈说全文及摘要》内容与格局契合我国证监会和深圳证券买卖所的各项规矩,在严重方面实在、精确、完好地反映了陈说期内公司的财务状况、运营效果、法人处理、事务打开状况和首要危险,不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年年度陈说全文》及在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《2018年年度陈说摘要》。

五我国时刻、《2018年度赢利分配预案》

经华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)审计,2018年公司兼并报表完成归归于母公司一切者的净赢利为-97,954,180.65元,年底可供股东分配的赢利为-88,690,602.16元。2018年母公司完成净赢利-15,168,197.75元,可供股东分配的赢利为68,861,934.28元。

依据《公司法》、《公司章程》的规矩,结合公司现在的实践运营打开需求,经公司董事会审议,公司拟定2018年度赢利分配预案为:2018年度不派发现金盈余,不送红股,也不以公积金转增股本。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于2018年度拟不进行赢利分配的专项阐明》。

六、《关于2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》

公司依据《上市公司监管指引第2号逐个上市公司征集资金处理和运用的监管要求》(证监会布告[2012]44号)和《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》及相关格局指引的规矩编制了《2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《关于2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》。

七、《2018年度内部操控自我点评陈说》

经审议,监事会以为:公司已树立较完善的内部安排结构,树立健全了掩盖公司各环节的内部操操控度,内审部及人员配备到位,确保了公司内部操控活动的执万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频行及充沛监督。陈说期内,公司内部操操控度健全且能有用运转,不存在严重缺点,公司《2018年度内部操控自我点评陈说》实在、完好、客观地反映了公司内部操控的实践状况。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的《2018年度内部操控自我点评陈说》。

八、《关于延聘公司2019年度审计安排的方案》

华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)具有从事证券、期货相关事务资历,可以为公司供给相应的效劳。华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)拟定的2018年度年报审计战略及方案契合法令法规关于审计规程的要求,而且契合公司的实践状况,遵从了《我国注册管帐师独立审计原则》,审计定见客观、公允、实在地反映了公司2018年度财务状况和运营效果。

依据《公司法》及《公司章程》等规矩,公司拟继续延聘华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)为公司2019年度财务陈说审计安排,聘期一年,由股东大会授权董事会抉择其酬劳事宜。

九、《关于管帐方针改变的方案》

公司监事会以为:本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩进行的合理改变,契合《企业管帐原则》的规矩和公司的实践状况,其决策程序契合有关法令法规和《公司章程》的规矩,不会危害公司和股东的利益,因而赞同公司本次管帐方针改变。

详细内容请见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网、《证券时报》、《我国证券报》宣布的《关于管帐方针改变的布告》。

监 事 会

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-011

关于2018年度征集资金年度寄存与

运用状况的专项陈说

北京凯文德信教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)依据我国证监会发布的《上市公司监管指引第2号逐个上市公司征集资金处理和运用的监管要求》(证监会布告[2012]44号)和《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》及相关格局指引的规矩,将公司2018年度征集资金寄存与运用状况陈说如下:

一、 征集资金根本状况(一)实践征集资金金额和资金到位时刻

经我国证券监督处理委员会证监证答应[2016]809号文《关于核准江苏中泰桥梁钢构股份有限公司非揭露发行股票的批复》核准,本公司向特定方针八大处控股集团有限公司、华轩(上海)股权出资基金有限公司、郑亚平3名特定出资者非揭露发行有限售条件流通股18,756.70万股征集资金,每股面值为人民币1元,每股发行价格为人民币9.33元,应征集资金总额人民币175,000.00万元,扣除与发行有关的费用人民币2,474.25万元(不含税金额为2,335.24万元),实践征集资金净额为人民币172,525.75万元。该征集资金已于2016年7月8日到位。上述资金到位状况业经华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)会验字[2016] 3945号《验资陈说》验证。公司对征集资金采纳了专户存储处理。

(二)征集资金运用及结余状况

公司征集资金运用状况为:(1)上述征集资金到位前,到2016年6月30日止,公司运用自筹资金对征集资金项目累计已投入48,669.07万元,征集资金到位后,公司以征集资金置换预先已投入征集资金出资项意图自筹资金19,987.69万元;(2)2016年度直接投入征集资金项目101,537.81万元;(3)2017年度直接投入征集资金项目52,208.12万元;(4)2018年度直接投入征集资金0.41万元。到2018年12月31日止,公司累计运用征集资金173,734.03万元,征集资金专用账户利息收入净额为1,208.28万元,扣除累计已运用征集资金和购买理财产品的金额后,征集资金专户2018年12月31日余额算计为0万元。

二、 征集资金处理状况

依据有关法令法规及《深圳证券买卖所上市公司征集资金处理办法》的规矩,遵从标准、安全、高效、通明的原则,公司拟定了《征集资金处理办法》,对征集资金的存储、批阅、运用、处理与监督做出了清晰的规矩,以在原则上确保征集资金的标准运用。

2016年7月11日,公司与我国农业银行股份有限公司靖江市支行、华林证券股份有限公司(以下简称“华林证券”)签署了《征集资金专户存储三方监管协议》(以下简称“三方监管协议”),在我国农业银行股份有限公司靖江八圩支行开设征集资金专项账户(账号:10220301040266666)。三方监管协议与深圳证券买卖所三方监管协议范本不存在严重差异,三方监管协议的实施不存在问题。

2016 年7月11日,公司、全资子公司北京文华学信教育出资有限公司与华林证券、招商银行股份有限公司北京北苑路支行签署了《征集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“四方监管协议”),在招商银行股份有限公司北京北苑路支行开设征集资金专项账户(账号:110922650610701)。四方监管协议与深圳证券买卖所四方监管协议范本不存在严重差异,四方监管协议的实施不存在问题。

2016年8月11日,公司、控股子公司北京文凯兴教育出资有限责任公司、招商银行股份有限公司北京北苑路支行、华林证券签署了《征集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“四万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频方监管协议”),在招商银行股份有限公司北京北苑路支行开设征集资金万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频专项账户(账号:110923151110401)。四方监管协议与深圳证券买卖所四方监管协议范本不存在严重差异,四方监管协议的实施不存在问题。

到2018年12月31日止,征集资金存储状况如下:

金额单位:人民币万元

三、 2018年度征集资金的实践运用状况

到2018年12月31日止,公司实践投入相关项意图征集资金金钱算计人民币173,734.03万元,各项意图投入状况及效益状况详见附表1。

四、 改变征集资金出资项意图资金运用状况

到2018年12月31日止,公司征集资金出资项目未发作改变状况。

五、 征集资金运用及宣布中存在的问题

公司依照相关法令、法规、标准性文件的规矩和要求运用征集资金假面骑士ooo,并对征集资金运用状况及时地进行了宣布,不存在征集资金运用及处理的违规景象。

2019年4月17日

附件:

征集资金运用状况对照表

2018年度

编制单位:北京凯文德信教育科技股份有限公司

金额单位:人民币万元

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-014

关于举行2018年年度股东大会的告诉

北京凯文德信教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第二十二次会议审议经过了《关于举行2018年年度股东大会的方案》,抉择于2019年5月8日(周三)在北京市向阳区金盏城镇宝泉三街46号院4号楼8层公司会议室举行2018年年度股东大会,天师钟馗审议董事会提交的相关方案。本次股东大会采纳股东现场投票与网络投票相结合的办法进行。招集人公司董事会以为本次股东大会会议举行契合有关法令、行政法规、部门规章、标准性文件和公司章程的规矩。有关详细事项如下:

一、举行会议的根本状况

1、股东大会届次:2018年年度股东大会;

2、股东大会的招集人:公司董事会;

3、本次股东大会的举行提议现已公司第四届董事会第二十二次会议审议经过,契合有关法令、行政法规、部门规章、标准性文件和《公司章程》的规矩。

4、会议举行的日期、时刻:

现场会议举行时刻:2019年5月8日下午3:00开端

经过互联网投票体系和买卖体系进行网络投票的起止日期和时刻:2019年5月7日15:00一2019年5月8日15:00;其间:

经过深圳证券买卖所买卖体系进行网络投票的时刻为:2019年5月8日上午9:30一11:30,下午13:00一15:00;

经过互联网投票体系投票的时刻为:2019年5月7日15:00一2019年5月8日15:00。

5、会议的举行办法:选用现场投票与网络投票相结合的办法。

(1)现场投票:股东自己到会现场会议或许经过授权托付书(见附件2)托付别人到会现场会议。

(2)网络投票:公司将经过深圳证券买卖所买卖体系和互联网投票体系向整体股东供给网络投票渠道,股东可以在网络投票时刻内经过上述体系行使表决权。公司股东应挑选现场投票或网络投票中的一种表决办法,同一表决权呈现重复表决的以第一次投票效果为准。

6、股权挂号日:2019年4月29日

7、到会方针:

(1)凡2019年4月29日下午买卖完毕后在我国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司挂号在册娇韵诗官网的公司股东均有权以本告诉发布的办法到会本次股东大会及参与表决;不能亲身到会本次股东大会现场会议的股东可授权别人代为到会(被授权人不有必要为本公司股东),或在网络投票时刻内参与网络投票;

(2)公司董事、监事和高档处理人员;

(3)公司延聘的律师;

(4)依据相关法规应当到会股东大会的其别人员。

8、会议地址:北京市向阳区金盏城镇宝泉三街46号院4号楼8层会议室

二、会议审议事项

方案1 《2018年度董事会工作陈说》

听取独立董事作年度述职陈说

方案2 《2018年度监事会工作陈说》

方案3 《2018年度财务决算陈说》

方案4 《2018年年度陈说全文及摘要》

方案5 《2018年度赢利分配预案》

方案6 《关于2018年度征集资金寄存与运用状况的专项陈说》

方案7 《2018年度内部操控自我点评陈说》

方案8 《关于延聘公司2019年度审计安排的方案》

方案5为特别抉择事项,需经到会会议股东或股东代表所持有用表决权股份总数的2/3经过。

上述方案现已公司第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十八次会议审议经过,详细内容详见公司于2019年4月18日在巨潮资讯网宣布的相关布告。

本次会议审议的篡嫡方案对中小出资者的表决独自计票,并及时揭露宣布。中小出资者是指以下股东以外的其他股东:1、本公司董事、监事、高档处理人员;2、独自或算计持有上市公司 5%以上股份的股东。

三、方案编码

四、会议挂号等事项

1、 参会挂号时刻:2019年4月30日(上午9:00-11:30,下午13:00-16:30);

2、挂号办法:

法人股东持运营执照复印件、股东帐户卡、持股清单、法人代表证明书 或法人授权托付书、到会人身份证挂号;

个人股东持自己身份证、股东帐户卡、持股清单等持股凭据挂号;

托付代理人持自己身份证、授权托付书、托付人股东帐户卡、持股清单 等持股凭据挂号;

异地股东可用传真或信函办法挂号,不接受电话挂号。

邮递地址:北京市向阳区金盏城镇宝泉三街46号院4号楼8层北京凯文德信教育科技股份有限公司董事会工作室(信函上请注明“2018年年度股东大会”字样)。

3、挂号地址:北京凯文德信教育科技股份有限公司董事会工作室。

4、到会本次会议的一切股东的食宿费及交通费自理。

5、网络投票时刻,如投票体系遇突发严重事件的影响,则本次股东大会的进程按当日告诉进行。

6、联系办法:

联系人:杨薇

电话:010-83028816 传真:010-83028801

五、参与网络投票的详细操作流程

本次股东大会上,股东护理夜班可以经过深交所买卖体系和互联网投票体系(地址为http://wltp.cninfo.com.cn)参与投票,参与网络投票的详细操作流程详见附件1。

六、备检双汇文件

1、公司第四届董事会第二十二次会议抉择

2、公司第四届监事会第十八次会议抉择

附件1:

参与网络投票的详细操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码:362659

2、投票简称:凯文投票

3、填写表抉择见或推举票数。

关于非累积投票提案,填写表抉择见:赞同、对立、放弃。

4、股东对总方案进行投票,视为对除累积投票提案外的其他一切提案表达相同定见。

股东对总方案与详细提案重复投票时,以第一次有用投票为准。如股东先对详细提案投票表决,再对总方案投票表决,则以已投票表决的详细提案的表抉择见为准,其他未表决的提案以总方案的表抉择见为准;如先对总方案投票表决,再对详细提案投票表决,则以总方案的表抉择见为准。

二、经过深交所买卖体系投票的程序

1、 投票时刻:2019年5月8日的买卖时刻,即9:30一11:30 和13:00一15:00。

2、股东可以登录证券公司买卖客户端经过买卖体系投票。

三、经过深交所互联网投票体系投票的程序

1、互联网投票体系开端投票的时刻为2019年5月7日下午3:00,完毕时刻为2019年5月8日下午3:00。

2、股东经过互联网投票体系进行网络投票,需依照《深圳证券买卖所出资者网络效劳身份认证事务指引(2016年修订)》的规矩处理身份认证,获得“深交所数字证书”或“深交所出资者效劳暗码”。详细的身份认证流程可登录互联网投票体系http://wltp.cninfo.com.cn规矩指引栏目查阅。

3、股东依据获取的效劳暗码或数字证书,可登录http://wltp.cninfo.com.cn万州气候,北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年度陈说摘要,拖拉机视频在规矩时刻内经过深交所互联网投票体系进行投票。

附件2:

授权托付书

兹全权托付 先生/女士(身份证号码: )代表我单位(个人),到会北京凯文德信教育科技股份有限公司2018年年度股东大会,并代表自己依照以下指示对下列提案投票。若托付人没有对表决权的办法办法做出详细指示,受托人可以按自己的志愿投票。

补白:

1、方案1-8为非累计投票方案,如欲投票赞同提案,请在“赞同”栏内相应当地填上“”;如欲投票对立提案,请在“对立”栏内相应当地填上“”;如欲投票放弃提案,请在“放弃”栏内相应当地填上“”。

2、授权托付书剪报、复印或按以上格局克己均有用;单位托付须加盖单位公章。

托付人名字或称号(签章): 身份证号码(运营执照号码):

托付人持股数: 托付人股东账户:

受托付人签名: 受托人身份证号码:

托付书有用期限: 托付日期:

年 月 日 年 月 日

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-010

关于2018年度拟不进行赢利分配的

专项阐明

一、公司2018年度赢利分配预案

经华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)审计,2018年公司兼并报表完成归归于母公司一切者卿本红妆之冷情太子的净赢利为-97,954,180.65元,年底可供股东分配的赢利为-88,690,602.16元。2018年母公司完成净赢利-15,168,197.75元,可供股东分配的赢利为68,861,934.28元。

依据《公司法》、《公司章程》的规矩,结合公司现在的实践运营打开需求,经公司董事会审议,公司拟定2018年度赢利分配预案为:2018年度不派发现金盈余,不送红股,也不以公积金转增股本。

二、公司2018年度拟不进行现金分红的原因

公司赢利分配的原则是“公司施行继续、安稳的赢利分配方针,公司的赢利分配应当注重对出资者的合理出资报答并统筹公司的可继续打开”。

赢利分配办法为公司采纳活跃的现金或许股票办法分配股利,公司在具有现金分红条件下,应当优先选用现金分红进行赢利分配:在公司当年经审计的净赢利为正数且契合《公司法》规矩的分红条件的状况下, 公司每年度至少进行一次赢利分配, 采纳的赢利分配办法中有必要含有现金分配办法。

公司分红份额是“公司在补偿亏本(如有)、提取法定公积金、提取恣意公积金(如需)后,除特别状况外,在当年完成的净赢利为正数且当年底累计未分配赢利为正数的状况下,应当进行分红,且以现金办法分配的赢利不少于当年完成的可供分配赢利的10%。在有条件的状况下,公司可以进行中期现金分红”。

特别状况是指:公司当年呈现亏本;发作金额占公司当年可供股东分配赢利100%的严重出资;母公司报表当年完成的现金流为负,且最近一期审计基准日货币资金余额低于拟用现金分红的数额。

依据华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)出具的审计陈说,公司2018年度归归于母公司一切者的净赢利为-97,954,180.65元,不满意上述规矩的现金分红条件。公司董事会经研讨抉择2018年不派发现金盈余,不送红股,不以公积金转增股本。

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-012

关于控股子公司成果许诺完成状况的

布告

一、股权收买根本状况

北京凯文睿信世界教育科技有限公司(以下简称“凯文睿信”)于2016年6月3日在北京市工商行政处理局海淀分局挂号注册,成立时注册资本100.00万元,其间李永久出资89.00万元,占注册资本的89.00%;许琼出资5.00万元,占注册资本的5.00%;刘杨博雅出资5.00万元,占注册资本的5.00%;孟庆春出资1.00万元,占注册资本的1.00%。凯文睿信首要从事世界校园工业相关的出国留学、升学辅导练习事务。

依据公司打开战略并结合实践运营状况,公司全资子公司北京文华学信教育出资有限公司(以下简称“文华学信”)与北京凯文睿信世界教育科技有限公司(以下简称“凯文睿信满园春色”)原股东李永久、刘杨博雅、许琼、孟庆春(以下合称“原股东”)签定了《出资协议》,抉择以增资和股权转让办法获得凯文睿信股权。2017年5月,文华学信完成了此次对凯文睿信的收买事项。凯文睿信注册资本为112.4万元,文华学信持有凯文睿信57.1174%股权,原股东算计持有凯文睿信42.8826%股权。

二、成果方针和许诺与对应的成果补偿

依据出资协议约好,原股东许诺凯文睿信在2017年、2018年、2019年的赢利查核期完成如下运营方针:2017年税后净赢利不低于660.00万元,2018年税后净赢利不低于800.00万元,2019年税后净赢利不低于980.00万元。

查核期税后净赢利不合格,李永久、许琼、孟庆春、刘杨博雅4名自然人股东许诺经过现金补偿文华学信。

补偿金额的核算:(凯文睿信到当期期末许诺的净赢利累计数一凯文睿信到当期期末实践的净赢利累计数)凯文睿信赢利查核期间内各年度的许诺净赢利数总和总买卖款一已补现金。

约好的税后净赢利是依据国内管帐原则审计后的效果,由两边认可的管帐师事务所对凯文睿信年度管帐报表进行审计。

三、成果许诺完成状况

经华普天健管帐师事务所(特别一般合伙)审计,凯文睿信2018年度完成税后净赢利8,334,914.37元,2018年度成果许诺现已完成。

证券代码:002659 证券简称:凯文教育 布告编号:2019-013

关于管帐方针改变的布告

北京凯文德信教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月17日举行第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十八次会议审议经过《关于管帐方针改变的方案》。依据《深圳证券买卖所中小板上市公司标准运作指引》的规矩,本次管帐方针改变归于方针性改变,无需提交公司股东大会审议。现将详细状况布告如下:

一、本次管帐方针改变概述(一)改变原因

1、财务报表格局调整的管帐方针

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格局的告诉》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格局进行了修订。依据上述文件的要求,公司需对管帐方针进行相应调整,并依照该文件规矩的一般企业财务报表格局(适用于没有执反贪风暴2行新金融原则和新收入原则的企业)编制公司的财务报表。

2、新金融东西原则的管帐方针

2017年财政部发布了修订后的《企业管帐原则第22号逐个金融东西承认和计量》、《企业管帐原则第23号逐个金融财物搬运》、《企业管帐原则第24号逐个套期管帐》及《企业管帐原则第37号逐个金融东西列报》(总称“新金融东西原则”)。依据要求,独自在境内上市的企业自2019年1月1日期实施新金融东西原则。

3、企业管帐原则解说第9-12号

2017年6月财政部发布了《企业管帐原则解说第9号一关于权益法下出资净丢失的管帐处理》、《企业管帐原则解说第10号一关于以运用固定财物发作的收入为根底的折旧办法》、《企业管帐原则解说第11号一关于以运用无形财物发作的收入为根底的摊销办法》及《企业管帐原则解说第12号一关于要害处理人员效劳的供给方与接受方是否为关联方》四项解说。

(二)改变前公司所选用的管帐方针

本次管帐方针改变前,公司实施财政部发布的《企业管帐原则一根本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说布告以及其他相关规矩。

(三)改变后公司所选用的管帐方针

1、财务报表格局调整的管帐方针

本次改变后,公司实施的管帐方针为财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格局的告诉》(财会〔2018〕15号)。

2、新金融东西原则的管帐方针

改变后,公司实施的管帐方针为财政部于2017年发布的《企业管帐原则第22号逐个金融东西承认和计量》、《企业管帐原则第23号逐个金融财物搬运》、《企业管帐原则第24号逐个套期管帐》及《企业管帐原则第37号逐个金融东西列报》。

3、企业管帐原则解说第9-12号

改变后,公司实施财政部于2017年6月发布的《企业管帐原则解说第9号一关于权益法下出资净丢失的管帐处理》、《企业管帐原则解说第10号一关于以运用固定财物发作的收入为根底的折旧办法》、《企业管帐原则解说第11号一关于以运用无形财物发作的收入为根底的摊销办法》及《企业管帐原则解说第12号一关于要害处理人员效劳的供给方与接受方是否为关联方》四项解说。

(四)改变日期

公司依据财政部相关文件规矩的开端日开端实施上述财务报表格局调整及新金融东西原则的管帐方针。其间,新金融东西原则的管帐方针公司将于2019年1月1日起实施。

二、本次管帐方针改变对公司的影响(一)财务报表格局调整的盐酸小檗碱片管帐方针

依据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格局的告诉》(财会[2018]15号)的要求,公司调整以下财务报表的列示,并对可比管帐期间的比较数据相应进行调整:

1、本次改变对财物负债表的影响:

(1)“应收收据”和“应收账款”归并至新增的“应收收据及应收账款”项目;

(2)“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;

(3)“固定财物整理”归并至“固定财物”项目;

(4)“工程物资”归并至“在建工程”项目;

(5)“敷衍收据”和“敷衍账款”归并至新增的“敷衍收据及敷衍账款”项目;

(6)“敷衍股利”和“敷衍利息”归并至“其他敷衍款”项目;

(7)“专项敷衍款”归并至“长时刻敷衍款”项目。

2、本次改变对赢利表的影响:

(1)从“处理费用”项目平分拆出“研制费用”项目;

(2)在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本次管帐方针改变仅对财务报表列示发作影响,不触及对公司以前年度的追溯调整。本次管帐方针的改变不会对当期和管帐方针改变之前公司总财物、负债总额、净财物及净赢利发作影响。

(二)新金融东西原则的管帐方针

修订后的《企业管帐原则第22号一金融东西承认和计量》、《企业管帐原则第23号一金融财物搬运》、《企业管帐原则第24号一套期管帐》、《企业管帐原则第37号一金融东西列报》首要改变内容如下:

1、以企业持有金融财物的“事务办法”和“金融财物合同现金流量特征”作为金融财物分类的判别依据,将金融财物分类为以摊余本钱计量的金融财物、以公允价值计量且其变化计入其他归纳收益的金融财物以及以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融财物三类;

2、将金融财物减值管帐处理由“已发作丢失法”修改为“预期丢失法”,要求考虑金融财物未来预期信誉丢失状况,然后愈加及时、足额地计提金融财物减值预备;

3、调整非买卖性权益东西出资的管帐处理,答应企业将非买卖性权益东西出资指定为以公允价值计量且其变化计入其他归纳收益进行处理,但该指定不行吊销,且在处置时不得将原计入其他归纳收益的累计公允价值变化额结转计入当期损益;

4、进一步清晰金融财物搬运的判别原则及其管帐处理;

5、套期管帐原则愈加着重套期管帐与企业危险处理活动的有机结合,更好地反映企业的风zb险处理活动。

依据新旧原则联接规矩,企业无需重述前期可比数。因而,公司将于2019 年头改变管帐方针,自2019 年第一季度起按新原则要求进行管帐报表宣布,不重述2018年可比数,本次管帐方针改变不影响公司2018年度相关财务方针。

(三)企业管帐原则解说第9-12号

财政部于2017年度公布了《企业管帐原则解说第9号逐个关于权益法下出资净丢失的管帐处理》、《企业管帐原则解说第10号逐个关于以运用固定财物

发作的收入为根底的折旧办法》、《企业管帐原则解说第11号逐个关于以运用无形财物发作的收入为根底的摊销办法》及《企业管帐原则解说第12号逐个关于要害处理人员效劳的供给方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起实施上述企业管帐原则解说,实施上述解说对公司期初财务数据无影响。

三、公司董事会对管帐方针改变合理性的阐明

公司董事会以为:本次管帐方针改变是公司依据财政部发布的相关规矩进行的合理改变,契合有关法令、法规和《公司章程》的规矩,不会对公司财务报表发作严重影响,因而赞同公司本次管帐方针改变。

四、独立董事定见

经核对,独立董事以为:公司依据财政部发布的相关规矩进行的管帐方针改变是合理的,可以更客观、公允地反映公司的财务状况及运营效果。本次管帐方针改变的审议和表决程序契合有关法令法规的规矩,不存在危害公司及股东利益的景象,因而赞同公司本次管帐方针改变。

五、监事会定见

公司监事会以为:本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩进行的合理改变,契合《企业管帐原则》的规矩和公司的实践状况,其决策程序契合有关法令法规和《公司章程》的规矩,不会危害公司和股东的利益,因而赞同公司本次管帐方针改变。

六、备检文件

1、第四届董事会第二十二次会议抉择;

2、第四届监事会第十八次会议抉择;

3、独立董事定见。

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